ייעוץ מס אמריקאי
קבלו הכוונה מקצועית בנושאי מיסוי אמריקאי וישראלי, דיווחי מס, אמנות מס ותכנון פיננסי לפני ואחרי המעבר לארצות הברית.
Service description
ארצות הברית היא מהמדינות הבודדות בעולם המטילות מס על אזרחיה בכל מקום שבו הם חיים, והיא מחייבת דיווח מפורט על חשבונות ונכסים מחוץ לגבולותיה. כך, מי שעובר לארצות הברית – וגם אזרח אמריקאי החי בישראל – פועל בפועל מול שתי מערכות מס במקביל. השירות מסייע להבין מראש אילו חובות חלות בכל מדינה, כיצד אמנת המס בין ישראל לארצות הברית משפיעה על המצב, ומה כדאי להסדיר לפני המעבר.
ייעוץ מס אמריקאי shaped around your journey
למה צריך את השירות
למה צריך את השירות? מי שעובר לארה״ב, וגם אזרח אמריקאי שחי בישראל, כפוף לשתי מערכות מס במקביל. בנוסף לדוח המס השנתי, ארה״ב מחייבת דיווחים נפרדים על חשבונות ונכסים מחוץ לגבולותיה, ואי-הגשה עלולה לגרור קנסות גם כשלא נוצר חוב מס. הבנה מוקדמת של החובות מאפשרת להסדיר אותן לפני שהן הופכות לבעיה.
למי מתאים השירות
למי מתאים השירות? • ישראלים העוברים לעבוד או לגור בארה״ב. • אזרחים אמריקאים ובעלי גרין קארד החיים בישראל. • בעלי חשבונות, השקעות או נכסים בשתי המדינות. • משפחות שבהן לאחד מבני הזוג או לילדים יש אזרחות אמריקאית.
מה הערך של השירות
מה הערך של השירות? תמונה ברורה של חובות המס והדיווח בישראל ובארה״ב, של האופן שבו אמנת המס בין המדינות חלה במקרה שלכם, ושל מה שכדאי להסדיר לפני המעבר. הייעוץ ניתן בידי אנשי מקצוע מוסמכים – עורכי דין, רואי חשבון ויועצי מס – בתיאום ובליווי אושן.
What this service includes
בדיקת תושבות מס לפני המעבר
אחד הנושאים החשובים ביותר ברילוקיישן הוא קביעת תושבות המס. במסגרת השירות נבחנת השפעת המעבר על מעמדכם בישראל ובמדינת היעד, תוך התייחסות למשך השהות, מיקום המשפחה, מקום העבודה והקשרים הכלכליים שלכם.
ניתוח חבילות שכר והטבות רילוקיישן
מעבר לשכר הבסיסי, חשוב להבין כיצד ימוסו רכיבים כגון בונוסים, רכב, דיור, חינוך ילדים, טיסות, אופציות ומניות עובדים. אנו מסייעים לבחון את ההשפעה האמיתית על ההכנסה נטו שלכם.
בחינת נכסים והשקעות קיימות
דירות בישראל, תיקי השקעות, קופות גמל, קרנות השתלמות ותוכניות פנסיה עשויים להיות מושפעים מהמעבר לחו"ל. השירות מסייע להבין את המשמעויות הפיננסיות והמיסויות של המשך החזקת הנכסים.
הכנה לחובות דיווח בינלאומיות
מדינות רבות מחייבות דיווחים שנתיים ומידע פיננסי מפורט. אנו מסייעים להבין אילו דיווחים יידרשו מכם, אילו מסמכים מומלץ להכין מראש וכיצד להימנע מקנסות או אי עמידה בדרישות החוק.
ליווי מול מומחי מס מקומיים
באמצעות רשת השותפים הבינלאומית של אושן תוכלו לקבל גישה לאנשי מקצוע במדינת היעד, המכירים את החוק המקומי, תקנות המס העדכניות והדרישות הפרקטיות של הרשויות.
תמיכה גם במהלך השהות בחו"ל
שינויי תעסוקה, הארכת שליחות, רכישת נכס או חזרה לישראל עלולים להשפיע על מצב המס שלכם. השירות מאפשר לקבל הכוונה גם לאחר המעבר ולא רק לפניו.
תכנון מס לישראלים בארה"ב
בחינת השלכות המס על הכנסות, השקעות, נדל"ן, תוכניות חיסכון, אופציות והחזקות בינלאומיות.
תיאום בין הדיווח בישראל ובארה"ב
סיוע בהבנת הוראות אמנת המס בין ישראל לארצות הברית ומניעת מצבים של כפל מס או אי-עמידה בדרישות הדיווח.
Tip from Ocean
טיפ מאושן קרן השתלמות, קופת גמל ותיק השקעות בישראל עשויים להיחשב "חשבונות זרים" לצורכי FBAR ולהיספר בסף המצטבר של 10,000 דולר. בנוסף, קרנות נאמנות ישראליות עלולות להיחשב בארה״ב PFIC ולהיות ממוסות בכללים מחמירים. אזרחים אמריקאים רבים בישראל מגלים זאת רק שנים אחר כך.
What to know before getting started
אני אזרח אמריקאי שגר בישראל. האם עליי להגיש דוח מס בארה״ב?
ככלל, כן. ארה״ב מחייבת את אזרחיה ותושביה לדווח על הכנסותיהם מכל מקום בעולם, גם כשהם אינם גרים בה. חובת דיווח אינה אומרת בהכרח תשלום מס בפועל: מנגנונים כגון זיכוי בגין מס ששולם בישראל עשויים לצמצם את החבות או לבטל אותה, בהתאם לנתונים.
מהו FBAR ומתי חייבים להגיש אותו?
זהו דיווח שנתי לרשות האמריקאית FinCEN על חשבונות פיננסיים מחוץ לארה״ב. החובה חלה כאשר הסכום המצטבר של כל החשבונות עלה על 10,000 דולר בנקודת זמן כלשהי במהלך השנה – גם אם לא הופקה מהם הכנסה.
מהו טופס 8938 (FATCA)?
דיווח על נכסים פיננסיים מחוץ לארה״ב, המצורף לדוח המס השנתי, בספים גבוהים יותר מאלה של FBAR. לדוגמה, ליחיד שאינו נשוי המתגורר מחוץ לארה״ב, הסף הוא נכסים בשווי של יותר מ-200,000 דולר ביום האחרון של השנה, או יותר מ-300,000 דולר בכל עת במהלכה.
What sets us apart
Ocean's Journey Manager
- One central address for every need
- A holistic view connecting tax, immigration and education
- Your Journey Manager is your Waze throughout the process
- Full transparency: timeline, costs and status in real time
- Strategy
- Objectivity
- Peace of mind
The traditional model
- Nobody sees the full picture
- Dozens of separate vendors: lawyers, brokers, clerks
- Patchwork point solutions that create gaps
- Stress, pressure and costly mistakes
Experience you can rely on
Partnerships & certifications
